연말정산과 장래 노후를 위한 개인형 퇴직연금 IRP 계좌 개설방법(삼성증권)

연말정산과 장래 노후를 위한 개인형 퇴직연금 IRP 통장 개설방법(삼성증권)

벌써 연말정산을 준비해야 할 때가 왔어요. 세테크를 위해 챙겨야 할 연금저축과 IRP개인형 퇴직연금에 관한 정보를 나누어 주다 봅니다. 내년에는 더 많이 세액공제받으면서 투자에도 지혜롭게 잘 활용하면 좋을 것 같습니다. 정보 공유합니다.

세액공제 한도

IRP 최대 700만 원 연금저축보험 합산연금저축보험 400만 원

여기에서 세액공제 한도가 매우 중요한데요. 세액공제 한도는 개인형 퇴직연금과 연금저축보험의 납입액을 합쳐서 계산합니다. 개인형 퇴직연금의 세액공제 한도는 700만 원이지만, 당해에 연금저축보험에 납입한 금액이 있다면야 그 금액만큼을 빼고 한도를 계산해야 합니다. 이해하기 쉽도록 예를 들어보겠습니다.

의무 가입기간

IRP 없음연금저축보험 5년 개인형 퇴직연금은 가입을 의무적으로 유지해야 하는 기간은 없지만 연금저축보험은 최소 5년간 가입기간을 유지해야 세액공제 혜택을 받을 수 있어요. IRP 불가 주택구입, 전세보증금 등 예외연금저축보험 가능 세액공제 불이익

개인형 퇴직연금은 원칙적으로는 중도인출이 불가하지만 특정 경우 퇴직소득세의 70 정도에 해당하는 세금만 납부하고 인출을 할 수 있는데요. 연금저축보험도 긴급 인출이 불가하다고 인정되는 경우 연금소득세3.3 5.5를 내고 인출이 가능하지만 그렇지 않은 경우라면 인출 시 등등 소득세 16.5를 모두 반납해야 합니다.

퇴직 때까지 중도인출 불가일부 예외사유 있음

irp는 가입 후 최소 5년, 만 55세 까지는 중도에 인출이 불가합니다. 적금처럼 납입하다가 원할 때 바로 해지하기 힘들다. 일부 법적 예외사유가 있지만 한번 가입할 때 만기까지는 못 뺀다고 생각을 해야 합니다. 중도해지 하게 되면 원금과 운용수익에 관련해서 16.5의 세금이 부과됩니다. 그리고 그 기간까지 세액공제받은 금액을 다시 반납해야 할 수 있어요. 이는 중도인출이 가능한 개인연금저축계좌와 IRP의 가장 큰 차이점입니다.

IRP의 세액공제 내용

그럼 IRP의 세액공제를 표로 보시겠습니다. 먼저 22년도 IRP 세액공제내용은 5,500만원 이하4,000만원 이하 는 세액공제율이 16.5이고 납입한도는 700만원으로 최대금액을 납입했을 때 115.5만원을 돌려받을 수 있었습니다. 5,500만원 초과4,000만원 초과 는 세액공제율이 13.2이고 납입한도는 역시 700만원으로 최대금액을 납입했을 때 92.4만원을 돌려받을 수 있었습니다.

이랬던 IRP가 2023년도에는 이렇게 바뀌었습니다. 5,500만원 이하(4,500만원 이하) 는 세액공제율이 16.5%이고 납입한도는 900만원으로 최대금액이 200만원 상향 되었고 최대금액을 납입했을 때 118.8만원을 돌려받을 수 있었습니다.

IRP 퇴직금은 퇴직소득세, 추가 납입금액은 기타소득세 16.5 반납연금저축보험 기타소득세 16.5 반납

개인형 퇴직연금이나 연금저축보험 모두 연말정산 세액공제 혜택이 있으므로 중도 해지를 하게 되면 혜택 받은 세액 금액을 모두 반납하셔야 해야만 되는 리스크가 있어요. 그래서 가급적 해지를 하지 않으시는 것이 좋지만 피치 못할 사정으로 해지하셔야 한다면 등등 소득세 16.5를 반납해야 해야만 되는 점을 유의하셔야 합니다.

단, 개인형 퇴직연금은 퇴직금으로 지급된 퇴직금에는 기타소득세 16.5에 비하면 훨씬 적은 퇴직소득세를 매기고, 연말정산을 위해 추가로 납입한 금액에 대해서만 기타소득세 16.5를 매긴다는 점을 알아두시면 좋습니다.

irp 퇴직연금 세액공제

irp 퇴직연금에 납입한 금액에 따라 연말정산에 세액공제 혜택을 받아 절세효과를 누릴 수 있다고 했음. 이에 그치는게 아니라 더 나아가 투자도 함께 병행할 수 있어요. irp 퇴직연금 계좌에서 ETF, 리츠 ,펀드 등 여러가지 상품에 투자를 할 수 있음. 어떠한 상품에 투자하는 것이 가장 좋습니다. 라고 이야기할거리는 없습니다.. 왜? 개개인의 생각, 취향, 가치관이 다. 다른 법이니까, 또한 미래는 알 수 없는 법이니까. 뭘 투자해야할지 잘 모르겠어요 당장 투자하지마시고 첫번째 입금해서 세액공제 혜택 챙겨먹기, 이후 순서에 맞게 공부해서 투자에 한 걸음 한 걸음 다가가기. irp 퇴직연금 계좌는 투자를 배워나가는데에 있어서도 썩 훌륭한 도구가 될 수 있어요.

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