회사원 퇴직연금 선택 조언 DB와 DC 유리한 경우 또 DC 운용수익율의 현실

회사원 퇴직연금 선택 조언 DB와 DC 유리한 경우 또 DC 운용수익율의 현실

직장을 다니면서 가입을 하게되는 퇴직연금. 신입으로 회사에 들어가거나 이직을 하게되면 퇴직연금을 선택해야 하는 경우가 있습니다. 회사에 따라 강제되는 경우엔 고민하지 않아도 되는데선택하라고 하면 뭘해야할지 어렵습니다. DC는 뭐고 DB는 뭔지 과정을 듣지만 잘 모르겠습니다. 실컷 설명듣고 나서 잊을 수 없는 것은 연금 운용 수익율이 몇퍼센트란 것뿐.이왕이면 수익율이 좋은 연금이 들고 싶은것이 회사원 마음입니다. 그런데, 퇴직연금은 수익율이 전부가 아닙니다.

수익은 회사가 가져가는 DB가 유리할때가 있습니다. 퇴직연금 DB와 DC에 대하여 설명해 드리고 어떤것이 본인에게 유리한지 자체적으로 확인할 수 있도록 정리하여 드리겠습니다.

DC형이 유리한 경우

정년을 연장하기 위해 임금피크제를 적용받는 직원이라면 DC형이 유리합니다. 해마다 연봉은 줄어갈테고, DB형으로 퇴직시 3개월 평균임금으로 계산하여 받는 것보다DC형으로 해마다 받는 것이 유리합니다. 임금피크제를 적용받는 해부터는 DC형으로 갈아타는 것이 좋습니다. 또한, DC형의 경우 아래 사유가 있다면 중도인출이 가능합니다. (DB형은 아래 사유라도 인출 불가)- 무주택자인 직원이 본인명의 주택 구입- 무자택자인 직원이 전세금, 보증금 지불을 지급해야 할때- 6개월이상 요양이 요구하는 사람의 의료비를 직원이 부담해야 할때(연간 임금총액 12.5%를 초과해서 부담해야함)- 파산선고, 개인회생절차개시 결정을 받은 직원(5년이내)주택을 구입할 예정이신 분들은 DC형을 택하면 퇴직금이라는 목돈을 중도 인출 할 수 있습니다.

주거를 위한 전세금, 보증금 지불을 지급해야할 때도 인출할 수 있습니다.

어떤 퇴직금이냐?

퇴직금은 DB형 DC형 등이 있었으나 (구분 설명은 생략하고), 기본적으로 은행에서 경영하는 퇴직연금으로 운영이 되고 있는지 아니면 사업자가 직접 적립하는 하는 방식인지에 따라 청산가치 반영방법이 달라집니다. 일반적으로 회사에서 자체적으로 적립하는 퇴직금이라면 전망 퇴직금에서 1/2를 청산가치로 반영하게 됩니다. 하지만 공무원 혹은 퇴직연금으로 경영하는 경우라면 청산가치에서 제외가 됩니다. 청산가치 보장의 원칙으로 인하여 최대한 청산가치가 낮아져야 변제금이 상향되는 것을 막을 수 있기에 본인의 퇴직금이 어떤 운영방식인식 알아봐야 하는데 그렇기에 법원에서는 예상퇴직금확인서를 제출하라고 합니다.

2.2 퇴직연금의 종류

첫째. 확정기여형 퇴직연금(DC) : 퇴직연금을 근로자가 자율적으로 운용 – 근로자가 직접 운용하며 운용 결과에 따라 일어나다 한 소득 혹은 손실이 반영되어 퇴직급여가 변동- 회사가 적립하는 1/12의 부담금 외에 근로자가 추가부담금을 납입 가능- 연금저축펀드처럼 우리나라 상장 해외 ETF에 투자가 가능하며, 70% 위험자산(ETF 등)과 30% 안전자산(원리금 보장상품, 국채, 채권형 채권펀드 등)에 투자가 가능하다고 볼 수 있다 대한민국 근로자의 약 80%가량은 DC형에 대하여 잘 알지를 못하며 제대로 운용조차 하지 않습니다.

그래서 시행된 것이 ”디폴트 옵션”이 도입되었습니다.

퇴직연금을 받을 수 있는 사유

무주택자가 전세담보금 이 필요하거나 집을 마련하려고 할 경우 근로자 본인이나, 가족이 치명적인 질병으로 인해 6개월 이상 요양이 필요할 때 임금이 감소하거나 재난으로 손해 상황을 입었을 때 5년 이내에 파산을 했을 경우, 회사가 정년연장 보장조건으로 임금피크제를 실행하는 경우, 소정근로순간을 1일 1시점 혹은 주 5시점 이상 단축하여 3개월 이상 영구적으로 근로하기로 한상황에 는 퇴직연금을 중도에 정산해서 받을 수가 있습니다.

퇴직연금 비교 정리

위에서 설명한 내용으로 비교 정리하여 드리겠습니다. 위 표를 보시면 신입사원으로 입사하여 임금상승율이 좋을때까진 DB형으로 선택하다가임금상승율이 줄어드는 때 부턴 DC형을 택하는게 유리하다고 해석할 수 있습니다. 그리고 결혼을 하는 등 주택구입을 것을 목적으로 목돈이 필요하면 퇴직금을 보탤 수 있는 DC형을 고르는 것도 좋다고 볼 수 있습니다. DC형이 운용수익율이 좋고, 투자에 자신이 있거나 수익성을 가치있게 고민하는 근로자가 정하기 좋다고 금융감독원이나 다른 증권사, 금융기관에서 안내하고 있지만위에서 DC퇴직연금 수익율의 현실에서 설명했듯이퇴직연금으로 수익내기가 장기적으로보시면 녹록치 않고자기가 퇴직연금을 인출할 시기에 2022년 처럼 폭발적인 금리인상 시기를 실수 만나면 연금 수익율이 안좋을 수 있습니다.

그래서 운용수익률만 보고 DC를 고르는 것은 추천을 하지 않습니다.

자주 묻는 질문